Berechnung und Mechanik
Viele Fonds nach dem Investment Company Act von 1940, darunter die meisten klassischen Aktien- und Anleihen-ETFs, müssen für jeden Monat Portfoliodaten nach Form N-PORT führen. Nach der derzeit geltenden Regelung werden die Berichte eines Geschäftsquartals spätestens 60 Tage nach Quartalsende bei der SEC eingereicht. Die Berichte der ersten beiden Monate bleiben grundsätzlich nicht öffentlich. Der Bericht des dritten Monats wird öffentlich verfügbar.
Die Meldung enthält strukturierte Daten zum Fonds und zu seinen Positionen, darunter Vermögenswerte, Verbindlichkeiten, Barmittel sowie Angaben zu einzelnen Investments wie Name, Kennungen, Stückzahl und Marktwert.
Daraus lassen sich unter anderem das AUM und die Top-Holdings eines ETF ableiten. Die öffentlichen Meldungen sind über SEC EDGAR abrufbar.
Abgrenzung
Nicht jedes börsengehandelte Produkt unterliegt Form N-PORT. Bestimmte Rohstoff-, Edelmetall- oder Krypto-Trusts sind keine registrierten Investmentgesellschaften nach dem Investment Company Act von 1940 und unterliegen anderen Berichtspflichten.
Anbieter-Websites veröffentlichen Holdings und Nettovermögen häufig aktueller. N-PORT hat dafür den Vorteil eines standardisierten, öffentlich verfügbaren Formats.
Quellen
Verwandte Begriffe
- AUM (Assets under Management, Nettovermögen eines Fonds)
- Grantor Trust (Rohstoff- und Krypto-Trusts wie GLD, SLV oder IBIT)
- Holdings (Positionen eines ETF, Top-Holdings)
- Treemap (Kachelansicht) (Heatmap-Kacheln, Flächendiagramm)
Alle Markt- und Analysedaten dienen ausschliesslich Bildungs- und Analysezwecken und stellen keine Anlageberatung oder Handelsempfehlung dar.